静岡県内での生命保険の見直し・比較・無料相談なら保険代理店『アイマーク』の保険なっとく相談会へ

生命保険料控除についてご案内します。

まず、現行の制度について確認しておきます。

この制度の趣旨ですが、
国税庁のホームページ
http://www.nta.go.jp/taxanswer/shotoku/1140.htm
を確認すると、
『納税者が生命保険料や個人年金保険料を支払った場合には、
一定の金額の所得控除を受けることができます。
これを生命保険料控除といいます。』
となっています。

現行の制度では、
二つの種類の保険料が適用できます。
１　一般生命保険料
２　個人年金保険料
です。

内容については、
生命保険文化センターのホームページに詳しく載っています。
http://www.jili.or.jp/knows_learns/basic/tax/premium.html

おのおの、保険料から１０万円を限度におおよそ
その半分の額を所得税から、
おおよそその３５％の額を住民税から控除できます。

この時期、私たちの元に電話いただくお客様の多くは、
この保険料控除の証明書の再発行をご依頼されるお電話です。

保険会社からはだいたい、１０月ごろの発送でお客様のお手元に
郵送されているのですが、
サラリーマンの場合、
年末調整の還付手続きに併せて、
会社から証明書の提出を求められるのが１１月中旬です。

紛失もいたしかたないかもしれません。

この控除証明書ですが、
お客様の中にある勘違いをされていることがあります。

ある勘違いとは、
証明書を使える人についてです。

こんな場合、どうなると思いますか？

配偶者である妻が今年から正社員として働き始めました。
でも、一般の生命保険には加入せず、
医療保険のみなので、
生命保険料控除証明書は年間３万円分しか手元にありません。
ご主人には生命保険１０万円と医療保険７万円の控除証明書があります。

このケース、配偶者は自分の保険料ではない、
ご主人の医療保険の７万円の証明書を
使うことは可能でしょうか？

正解は『可能』です。

しかし、多くのお客様がこのことをご存知ありません。

すでに年末調整の手続きが締め切られている場合でも
年明けの確定申告で手続きできますので、
あきらめることはありませんよ。

この保険料控除が来年から大きく変わります。